Nueva Normativa Planes de Compra Programada

¡Atención empresarios del sector de ventas con planes de compra programada!

Debido al creciente uso de la modalidad de "compra programada" para adquirir bienes, la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SCVS) emitió la Resolución No. SCVS-INC-DNCDN-2024-0010.

Esta resolución, publicada el 25 de junio de 2024 en el Registro Oficial, establece el "Reglamento para el control de las compañías que realizan el servicio de venta con planes de compra programada y/o acumulativos y actividades relacionadas a ese ámbito".

A continuación se resumen los puntos principales del reglamento.

Ámbito de Aplicación

Aplica a compañías que ofrecen bienes muebles o inmuebles a través de planes de compra programada.
Incluye la compra-venta de vehículos, bienes inmuebles y cualquier otro bien bajo esta modalidad.
La "compra programada" implica la formación de círculos de compra para adjudicar bienes mediante sorteos, entregas programadas, o anticipos en forma de remate, oferta puntaje o licitación.

Sujetos Obligados

Compañías bajo el control de la SCVS y las actividades descritas en la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.

Requisitos de Operación

Empresas deben cumplir con:

Capital social mínimo de USD 300,000.00.
Estados financieros bajo Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) y auditoría por auditores calificados por la SCVS.
Reservas especiales mínimas de USD 300,000.00 en depósitos a plazo fijo, fianza bancaria o póliza de seguro.
Software especializado y protegido para la administración del negocio.
Vendedores y asesores comerciales deben estar afiliados al Instituto de Seguridad Social.

Requerimientos de Información

Las empresas deben proporcionar:

Información detallada sobre costos, comisiones y riesgos del plan de compra.
Condiciones contractuales claras y comprensibles, incluyendo:
Información de la compañía y el cliente.
Características del programa y procedimientos.
Valor de inscripción y gastos de administración.
Plazos de entrega del bien (no más de 60 días calendario).
Obligaciones y derechos de ambas partes.
Procedimientos para desistimientos e incumplimientos.
Reportes semestrales a la SCVS con detalles de contratos, bienes entregados, índice de cartera vencida, flujo de recursos, ubicación de oficinas, y vehículos entregados.
Informe de sostenibilidad financiera global e individual dentro de los primeros 90 días de cada año fiscal.

Prohibiciones y Denuncias

Prohibido usar servicios de compras programadas para captar dinero, con sanciones administrativas y penales en caso de incumplimiento.
Clientes pueden denunciar incumplimientos ante la SCVS con los documentos pertinentes.
La Dirección Nacional de Inspección Control Auditoria e Intervención analizará las denuncias y tomará las acciones necesarias según la Ley de Compañías.

Tasa de Interés

La tasa de interés efectiva máxima establecida por el Banco Central del Ecuador se aplicará a las ventas a crédito de acuerdo con la Ley de Regulación del Costo Máximo Efectivo del Crédito.

Conclusión

Este reglamento busca asegurar la transparencia y protección tanto de las compañías como de los consumidores que utilizan los servicios de compra programada. Estamos aquí para apoyarlos en el cumplimiento de estas nuevas normativas.

Nuestro equipo de expertos legales está preparado para ofrecerles asesoría integral en:

Revisión y adecuación de contratos: Asegúrese de que sus contratos cumplan con las nuevas condiciones establecidas por la SCVS, protegiendo tanto a su empresa como a sus clientes.
Cumplimiento de requisitos legales y regulatorios: Orientación en la creación de reservas especiales y afiliación de su personal al Instituto de Seguridad Social.