Jefe del Departamento Tributario
La Corte Nacional de Justicia estableció un precedente jurisprudencial obligatorio sobre la autonomía del delito de lavado de activos y los requisitos probatorios para su configuración, mediante la Resolución No. 20-2024, publicada el 22 de noviembre de 2024 en el Segundo Suplemento Nº 689 del Registro Oficial.
Este precedente jurisprudencial marca un hito importante en la lucha contra el lavado de activos en Ecuador, estableciendo un enfoque más ágil y eficaz para la investigación y sanción de este delito.
La Corte señaló:
“Debido al carácter autónomo del delito de lavado de activos, bastará prueba indiciaria para demostrar el origen ilícito de los activos objeto del delito, sin que se requiera sentencia condenatoria respecto a los delitos previos.”
Aspectos Clave del Precedente
Prueba indiciaria suficiente
La Corte determinó que no es necesario contar con una sentencia condenatoria previa para los delitos fuente. La prueba indiciaria, basada en hechos conocidos que permiten inferir razonablemente el origen ilícito de los activos, es suficiente para configurar el delito de lavado de activos.
Investigación del origen ilícito
Conforme al artículo 317 del Código Orgánico Integral Penal (COIP), la Fiscalía General del Estado tiene la responsabilidad de demostrar el carácter ilícito de los activos. Sin embargo, este principio no exime a las partes procesales de aportar pruebas adecuadas durante el juicio.
Autonomía del tipo penal
La autonomía del delito de lavado de activos implica que su configuración no depende de la comprobación previa de los delitos subyacentes mediante sentencias ejecutoriadas. Esto no significa ausencia de pruebas, sino independencia respecto a los delitos precedentes.
Es fundamental que los operadores de justicia, abogados y demás profesionales del ámbito legal se mantengan actualizados sobre este tipo de decisiones que impactan directamente en el ejercicio de la defensa y la acusación en casos de lavado de activos.
Si necesitas asesoría especializada en temas de derecho penal o en la defensa de casos de lavado de activos, no dudes en contactarnos. ¡Estamos aquí para ayudarte!
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